【金のたまご農園】金融リテラシー：初級編　第8回：『税金の特効薬』NISAとiDeCo

2025.10.27 （最終更新 2026.10.23）金子実約5分で読めます

〜あなたの資産形成を強力に後押ししてくれる国の制度を活用しよう〜

栽培術の目録

金のたまご農園の農園主です。第8回目のテーマは、皆さんの『金のたまご』の成長を大きく助けてくれる、『税金の特効薬』とも言える制度、NISAとiDeCoについてお話しします。

前回、投資の利益には通常20.315%の税金がかかることを学びましたね。NISAとiDeCoは、この税金を非課税にすることで、あなたの資産形成を強力に後押ししてくれる国の制度です。

1. NISA（ニーサ）：『金のたまご』を非課税で育てる畑

NISAは、投資で得た利益（売却益・配当金）が非課税になる制度です。これは、あなたが丹精込めて育てた『金のたまご』を、税金という形で国に納める必要がなくなる、ということです。

新NISAのポイント

非課税保有期間: 無期限
年間投資上限額:
- 成長投資枠：240万円
- つみたて投資枠：120万円
生涯投資上限額: 1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円）

つみたて投資枠は、投資信託を毎月定額でコツコツ積み立てるのに適しています。 成長投資枠は、個別株やETFなど、より幅広い商品に投資できます。

NISA口座は、18歳以上（2022年までは20歳以上）であれば誰でも利用でき、いつでも自由に売却して現金を引き出すことができます。

2. iDeCo（イデコ）：老後資金専用の非課税の『金のたまご籠』

iDeCoは、老後資金を準備するための私的年金制度です。NISAとは異なり、原則として60歳まで引き出すことができませんが、その分、税制上のメリットはさらに強力です。

iDeCoの3つの税制メリット

積み立てる時: 毎月の掛け金が全額、所得税と住民税を計算する上での所得控除の対象になります。
- 例: 所得税率20%の人が月に2万円（年24万円）積み立てると、所得税だけで約4.8万円、住民税（10%）の約2.4万円とあわせて、年に約7.2万円の税金が軽くなります。
運用している時: 運用で得た利益は非課税です。
受け取る時: 60歳以降に年金として受け取るか、一時金として受け取る際にも、控除が適用されます。

iDeCoは、長期的な老後資金の形成に特化しているため、すぐに使う予定のないお金で始めるのが鉄則です。

3. NISAとiDeCoは『二刀流』で活用できる

NISAとiDeCoは、同時に利用することができます。

NISA: 自由に使える資産を非課税で増やしたい
iDeCo: 税金を安くしながら、堅実に老後資金を積み立てたい

このように、それぞれの特徴を理解し、「NISAは短期～中長期の目標、iDeCoは老後の資金」というように使い分けることで、あなたの資産形成はより盤石なものとなります。

2026年12月から、iDeCoで積み立てられる額が増えます

2026年12月分の掛金から、iDeCoの掛金の上限が引き上げられます。会社員の方は、とくに大きく変わります。

加入する人	これまで（月額）	2026年12月から（月額）
自営業・フリーランスなど	6.8万円	7.5万円
会社員（企業年金なし）	2.3万円	6.2万円
会社員（企業年金あり）・公務員	2.0万円	6.2万円（企業年金の掛金と合わせて）
専業主婦（夫）など	2.3万円	2.3万円（変わらず）

あわせて、条件を満たせば70歳になるまで加入・積み立てを続けられるようになります。企業年金がある方は、実際に積み立てられる額が上限より少なくなることがあるので、勤め先の制度もあわせて確かめましょう。

NISAとiDeCo、どちらから始める？

	NISA	iDeCo
いつ引き出せる？	いつでも	原則60歳から
積み立てるとき	節税なし	掛金が全額所得控除
増えた分	非課税	非課税
受け取るとき	非課税	控除はあるが課税される場合あり
向いているお金	教育・住宅・老後など幅広く	老後のためだけのお金

迷ったら、いつでも引き出せるNISAから始め、生活に余裕が出てきたらiDeCoを足す、という順番が無理のない方法です。所得税を払っている会社員の方は、iDeCoの節税効果が大きいので、早めに検討する価値があります。

今日やること（チェックリスト）

NISA口座を開いているか確かめる（なければ証券会社で申し込む）
勤め先に企業年金があるかを確かめる
iDeCoで月いくら積み立てられるか、2026年12月からの上限で考えてみる

本日のまとめ

NISAは、投資の利益が非課税になる制度です。年間360万円、生涯で1,800万円までの非課税投資枠が設定されています。
iDeCoは、掛け金が全額所得控除になり、運用益も非課税となる老後資金向けの制度です。
この2つの制度を『二刀流』で活用することが、効率的な資産形成の鍵となります。

税制優遇制度を上手に活用することは、あなたの『金のたまご農園』をより早く、大きく成長させるための、まさに『魔法の道具』です。

次回のテーマは、「老後の資金計画を立てる」です。いよいよ、あなたの将来のゴールについて具体的に考えていきます。お楽しみに。

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